Все статьи номера
статья 15 из 21
Не прочитано
9
Сентябрь 2017года
Главная тема

Субъект валютных преступлений

Алексей Николаевич Ляскало, к. ю. н., заместитель директора Департамента внутреннего контроля и выездных проверок Фонда «Сколково»
Статьи 193 «Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации» и 193.1 «Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов» УК РФ достаточно редко применяются на практике.
Большинство проблем, которые препятствуют эффективному использованию этих норм в борьбе с незаконными трансграничными финансовыми операциями, связаны с уголовно-правовой оценкой субъективных признаков валютных преступлений. На практике бывает сложно определить надлежащего субъекта валютных преступлений, в том числе с точки зрения концепции теневого руководителя.
Автор обобщил материалы судебной практики, чтобы обозначить проблемы квалификации, связанные с определением субъекта валютных преступлений.
Незаконные действия чиновников против предпринимателей: практика применения статьи 169 УК РФ
№ 9, 2017
Право на перекрестный допрос в практике ЕСПЧ